Jebkuras atlikušās summas no pārvietošanas tiek uzskatītas par iemaksām pēc nodokļu nomaksas. Neatskaitāmas darbinieku iemaksas, kas ir iekļautas, pārejot no kvalificēta darbinieka plāna uz tradicionālo vai SEP IRA, ir jāpievieno IRA bāzei 2. rindā, veidlapa 8606, Nondeductible IRAs.
Kas ir neatskaitāms iemaksas?
Jebkura nauda, ko iemaksājat tradicionālajā IRA un ko neatskaitāt savā nodokļu deklarācijā, ir “neatskaitāms ieguldījums”. Jums joprojām ir jāziņo par šīm iemaksām, atgriežoties, un izmantojiet veidlapu 8606, lai to izdarītu. Ziņojot par tiem, jūs ietaupāt naudu.
Vai IRA apgāšanās ir atskaitāma vai neatskaitāma?
Saskaņā ar IRS publikāciju 590-A: Veidlapa 8606 netiek izmantota gadā, kad veicat pāreju no kvalificēta pensijas plāna uz tradicionālo IRA, un apgrozīšana ietver ar nodokli neapliekamas summas.
Vai apgriešana tiek uzskatīta par ieguldījumu?
Vai mana maiņa tiek uzskatīta par ieguldījumu? Nē. Tas tiek izskatīts atsevišķi no jūsu gada iemaksu limita. Tātad jūs varat iemaksāt papildu naudu savā IRA atjaunošanas gadā, kad to atverat, nepārsniedzot pieļaujamo iemaksu limitu.
Kāda ir atšķirība starp ieguldījumu un pārvietošanu?
Tātad galvenā atšķirība starp gada iemaksām un aprites vai konversijas sadalījumiem ir tāda, ka gada iemaksasapzīmē “jaunu naudu”, kas tiek iemaksāta IRA vai Roth IRA kontā. Apgrozīšana ir vienkārši naudas pārskaitīšana, kas jau bija atliktā nodokļa kontā, uz citu atlikto nodokļu kontu.
