VKS ir jāiesniedz ikreiz, kad klients veic valūtas darījumu, kas pārsniedz USD 10 000, vai vairākiem darījumiem, ja summa vienā dienā pārsniedz 10 000 USD.
Kad ir jāiesniedz VKS?
Iesniegšanas pienākumi
Bankai elektroniski jāiesniedz Valūtas darījumu pārskats (VKS) par katru darījumu valūtā1 (iemaksa, izņemšana, valūtas maiņa vai cits maksājums vai pārskaitījums) vairāk nekā 10 000 ASV dolāru, izmantojot vai uz banku.
Kas notiek, kad tiek reģistrēts VKS?
VKS mērķis ir paziņot FinCEN par aizdomīgiem darījumiem. … Tas ir pārkāpums, par kuru var sodīt gan darījumu veicēju, gan finanšu iestādes darbinieku (ja darbinieks neiesniedza SAR).
Kas aktivizē VKS pārskatu?
Pārskatu sniegšanas prasība par VKS tiek aktivizēta kad bankas klients uzsāk darījumu, kura summa pārsniedz USD 10 000, nevis tad, kad viņš to pabeidz. Ja bankas klients atsakās no darījuma vai maina to, lai tas būtu zem sliekšņa, bankas darbiniekam ir jāiesniedz ziņojums par aizdomīgām darbībām.
Kāds ir VKS pārskata periods?
VKS ir jāiesniedz elektroniski 15 kalendāro dienu laikā pēc ziņojamā darījuma veikšanas (31 CFR 1010.306(a)(1)). Kazino ir jāsaglabā visu iesniegto valūtas darījumu pārskata (VKS) kopijas piecus gadus no pārskata datuma.
